日本比特币交易所“Mt. Gox”此前发生了巨额比特币丢失事件。7月11日，东京地方法院对被控业务侵占等罪名的交易所运营公司高层进行首次公审。虚拟货币在网上的交易操作十分简单，作为结算手段和投机商品在全球范围内不断普及。在虚拟货币迅速增长的背后，洗钱和诈骗的风险也浮出水面。为了保护用户情报和安全使用虚拟货币的基础设施，日本政府和民间将不断探索。

　　比特币丢失事件的当事方是当时全球最大比特币交易所Mt. Gox的运营公司“MTGOX”。2014年2月，MTGOX发觉客户的75万比特币和自身保有的10万比特币丢失。同时，该公司保管客户存款的账户余额也缺少了28亿日元。由于比特币和存款的丢失，MTGOX的负债激增，导致其陷入经营破产。

　　MTGOX的社长称“是遭到黑客入侵盗窃”，否认自身参与该事件。2015年8月，东京警视厅以涉嫌违规篡改账户数据为由将其逮捕。检方的起诉书显示，MTGOX的社长从管理客户资金的公司名下账户将合计约3.21亿日元资金汇至外部账户，存在侵占等行为。目前，通过审判能否弄清事件的真相正受到关注。

　　各国的监管

　　通过Mt. Gox事件首次了解比特币的人或许不在少数。比特币在安全性和透明性方面存在巨大问题的情况也浮出水面。以这一事件为契机，国际金融机构“反洗钱金融行动特别工作组（FATF）”发布了指导方针，要求对虚拟货币兑换所实行注册制和许可制，进行洗钱监管，呼吁为应对日新月异的技术进步，有必要进行法律方面的调整。

　　此外，各国还自主制定了对虚拟货币的监管举措。美国和英国将在相关法律下对虚拟货币的结算处理和兑换业务进行管理。欧盟则将虚拟货币交易所指定为准金融机构。中国尽管并未对个人用途的比特币进行限制，但禁止金融机构从事虚拟货币业务。俄罗斯也宣布了使用虚拟货币的行为属于违法的方针。

　　那么，日本的情况如何呢？2017年4月，日本施行《资金结算法》修正案，终于完善了监管措施。对于向投资者出售或兑换虚拟货币的交易所引进了注册机制，明确了法律定位。此外，还规定交易所有义务将客户存入的虚拟货币和法定货币与其他客户分开管理。日本金融厅的高层解释称，“形成了能保护用户和追踪违规资金流动的法律体系”。

　　课题仍存

　　虚拟货币能瞬间完成跨境交易。各国应形成共识，制定统一的监管举措，但目前步调仍不统一。在海外，因突破监管网络的恶性黑客入侵导致的虚拟货币失窃案相继发生。完全消除违规的风险极为困难。

　　据开发虚拟货币技术的IT企业Blockchain.info统计，比特币的总流通量截至7月达到约1640万个，5年里增加了75％。在主要交易所中，比特币的平均价格达到约2500美元，与2017年初相比暴涨至约3倍。剧烈的价格波动吸引了投机资金，推动了市场扩大。一位日本金融厅的高层表示，在快速增长的过程中，“难以预测存在什么样的风险”。

　　虚拟货币技术将给金融带来巨大变革，如果过度限制，有可能损害民营企业的活力。但另一方面，如果缺乏从发行到流通的管理主体，市场将如何应对没有信用基础的虚拟货币？面对虚拟货币的新“价值”，监管与违规行为间的猫鼠游戏将继续上演。

责任编辑：松崎