在很久很久以前，国泰民安，贸易昌盛，货殖通顺，各家商贾多有分号遍及全国，然大宗钱币运输繁密，多有损耗，兼虑强盗路霸之扰，流转多有不便，故有钱庄、钱号兴起。

　　故事一：行内同城划汇 一天，“北京通县养鸡场”的伙计走进［农业钱庄］，手里拿着“北京全聚德”背书的票据。两家单位都是［农业钱庄］的客户，“北京全聚德”要付给“北京通县养鸡场”肉鸡费用一千两，于是［农业钱庄］的帐房先生分别打开了两个账本，一本写着“全聚德”，一本写着“通县养鸡场”。帐房先生在“全聚德”的账本上用毛笔记下“支：银一千两”，又在“通县养鸡场”的账本上记下“收：银一千两”，于是两位伙计开心的走了。以上，完成了一笔“行内同城划汇”。

　　解析：本故事中，北京通县养鸡场的伙计手里拿的票据，最常用的应该是北京全聚德开具的“支票”，同时他还需要有自己东家开具的“进账单”，因为付款人开具的支票，是没有收款人户名、账号等相关信息的。由于支票是“农业银行”自己家的，所以见票即付，省却了很多银行和银行之间“鉴定”的烦恼。与此同时，付款人、收款人都在同一家银行，所以记账时信息是在“行内”的系统流转的，是实时的，这个系统我们称之为“核心系统”，核心系统是一家银行自己家的。一家银行的“内网”（核心系统）可以独立运行，相对自由，当官方“外网”（人行的支付清算系统）关闭时，“内网”也可以独立运作。做个比喻，如果一家大学的互联网接口会在晚上12点熄灯以后关闭，但是宿舍里的几个室友仍然可以搭建内网打游戏。这个内网就是“核心系统”。

　　故事二：行内异地划汇 后来，“北京全聚德”觉得通县的鸡肉有点柴，所以特地订购了一批“山东德州养鸡场”的肉鸡，并且在交货时，“北京全聚德”交付“山东德州养鸡场”了一张有全聚德背书的［农业钱庄］的单据一千两。两个商家，依旧都是［农业钱庄］的客户。德州养鸡场的伙计怀揣着这张银票一身轻松的回到了山东，来到了“农业钱庄”山东分号的柜台，于是山东分号的帐房先生又摊开了“全聚德烤鸭店”和“山东德州养鸡场”的账本，分别进行了记账。这里要加入一个设定，每家钱庄都有各自的“神奇账本”（核心系统），总庄和各家分号的账本，只要在一本上写字，其余账本都会神奇的出现相同的内容（不同于人行的支付清算系统，一家银行自己的核心系统“几乎”是7X24运作的）。于是德州养鸡场的伙计开心的走了。短短的时间，就完成了一笔“行内异地划汇”。

　　解析：在这个例子中，由于涉及到跨地域，所以这里的“票据”，其实“结算业务申请书”。柜台接收到结算业务申请书以后，通过验印等流程确认真实有效以后，会通过系统发起支付清算指令，再经过复核、授权等步骤，完成清算。由于本例虽然是异地，但仍然是在行内结算，所以仍然使用银行自己的“核心系统”，快速、便捷、自由的记账。事实上，在同行异地划汇当中，使用支票也是可以的，但就存在对支票的验证“托收”，而这就需要使用到支票影像交换系统，即人行的支付清算系统，虽然不存在跨行资金清算的时效性，但由于其局限性，一般不采用这种方式。

　　故事三：跨行同城划汇 当“北京全聚德”想要付给“六必居”麻酱钱一千两的时候，发现“六必居”居然不是［农业钱庄］的客户，而是［工商钱庄］的客户。于是“北京全聚德”的伙计（其实“六必居”的伙计也可以）拿着“北京全聚德”开的票，来到 ［农业钱庄］的柜台，表明说要付给［工商钱庄］的“六必居”一千两。［农业钱庄］的帐房先生大笔一挥，摊开自家“北京全聚德”的账本，记上“支：一千两”，又吩咐库房给［工商钱庄］送去真金白银的一千两，并带上小纸条：付给贵司“六必居”一千两。［工商钱庄］的帐房先生收到银两和纸条，就摊开六必居的账本，记上“收：一千两”。以上，发生了一笔“跨行同城划汇”。

　　解析：这个环节中，终于涉及到了不同清算机构之间的关系。在这个例子中，由于是同城划汇，所以用到的是“支票”（异地则使用：结算业务申请书），［付款行］的支票，［收款行］是无法直接接受的，需要一个“确认”的过程，即［收款行］向开具支票的［付款行］进行印鉴等相关信息的确认。这个过程，我们称之为“托收”，即“委托收款”，亦即收款人，委托自己开户的［收款行］向付款企业的开户的［付款行］进行收款。［收款行］收到［付款行］的款项时，才会给收款人记账，［付款行］给［收款行］付款的同时，也会给自家客户记账（记支出）。 注意，同城的划汇是不可以使用“结算业务申请书”的，否则会造成一例凭证差错。本例中，还没有引入人行的概念，而是［农业银行］直接给［工商银行］送去真金白银的一千两。（实际情况中，并不会有真实的货币被运输，而是通过全国支票影像交换系统，请继续阅读。）

　　故事四：跨行异地划汇 不久后，北京全聚德在河北开立了分号，那“全聚德河北分号”，依然选择了［农业钱庄］作为自家的钱庄，但区别是开户时，开到了［农业钱庄河北分庄］。与此同时，六必居在河南也开立了分厂，自然，分厂的账户和老东家一样开立在了［工商钱庄］，而且是［工商钱庄河南分庄］。两家子公司之间也存在着贸易往来，当“全聚德河北分号”要付给“六必居河南分厂”麻酱钱的时候，双方发愁了。像上面那个例子中，“农业”和“工商”两个钱庄的总庄，都在金融街啊，但是［农业河北分庄］和［工商河南分庄］，一个河北一个在河南，不方便送银子啊。 没关系，分庄没挨着，总庄还是挨着的嘛，既然内部分别都有神奇账本“核心系统”，那就好办。于是全聚德（或者六必居也行）的伙计拿着凭证来到付款的钱庄，即［农业钱庄河北分庄］，的帐房先生在自家的神奇账本上大笔一挥：“替全聚德河北分号，付给，在［工商钱庄河南分庄］开户的，六必居河南分厂，纹银一千两。” ［农业钱庄］总庄的账本上立刻出现了这行字，于是只见在北京金融街上，［农业钱庄］总庄的小哥抱着一千两纹银送到了隔壁的［工商钱庄］总庄，［工商钱庄］总庄收到了这笔银子，在自家的神奇账本上大笔一挥：“收到了［农业钱庄河北分庄］送来的全聚德河北分号（农业钱庄总庄代付），支付给［工商钱庄河南分庄］的六必居河南分号的（工商钱庄总行代收），一千两”。［工商钱庄河南分庄］的账本上立刻出现了这行字，于是在账本上给“六必居河南分号”记了账。以上，即是一笔“跨行异地划汇”。

　　解析：在这个故事中，又是异地，又是异行，付款行和收款行又都是分（支）行，终于复杂了起来，如果没读明白，请多读两次。现在我们要多说两句，理清一些概念。一家银行有很多分（支）行，比如分行A有10亿存款，分行B有15亿存款，分行C有12亿存款，但这并不代表分行A、B、C的金库里就有10亿、15亿、12亿。大部分的钱都是存在总行的，因为大部分支付结算业务都不会用到现金，而是虚拟的转账。所以两家银行的分（支）行之间进行清算时，其实很多时候是两家总行进行头寸交割，然后内部记账。即当河北全聚德要给河南六必居付款时，只要按照这个路径：农业银行河北分行——》农业银行总行——》工商银行总行——》工商银行河南分行。其中，［农行河北分行］和［农行总行］之间，［工行河南分行］和［工行总行］之间，都是内部系统记账就可以，不用真正的结算（钱都在总行，总分之间全靠记账不用清算），真正需要交割头寸的，只是两家总行，而两家总行又挨着，交割起来很方便，于是问题就解决了。……但是，如果两家总行也不挨着，又该怎么办呢？

　　故事五：跨行异地划汇（升级版） “北京全聚德”的生意越做越大，甚至做到了广东，终于有一天，“北京全聚德”从“华润五丰行”订购了一批美国进口的火鸡，需要支付纹银一千两。而“华润五丰行”的开户行是［珠海华润银行］，［珠海华润银行］的总行又是在珠海！按照上面故事的流程，需要［农业银行总行］给［珠海华润银行总行］送去纹银一千两，然后双方分别记账。可是，这下送纸条、送银子就没那么容易了，又要浩浩荡荡的派镖局出马了。要把银子从北京，运送到广东珠海。于是钱庄大佬们坐在一起合计着，怎么办呢……怎么办呢……大宗钱币运输繁密，多有损耗，兼虑强盗路霸之扰…… 咦？这不就是当初商贾们面临的问题么？那我们把自己当成商贾（客户），成立一家钱庄的钱庄不就行了！于是，伟大的［人民大钱庄］诞生了！（只是为了讲故事，央行成立的真实过程当然不是这样的。）与之前的钱庄相同，［人民大钱庄］在全国各地都开立了分庄，并且也有自己的“神奇账本”，那就是“支付清算系统”。于是前面送纸条、搬银子的故事就被改写了。

　　解析：上面的故事中，终于引入了［中国人民银行］（央行）的概念。我们之前提到过，人行，是银行的银行，是给银行记账的银行。［记账］的好处究竟在哪里呢？就是可以代替真金白银的运输过程。在一家银行之内记账，那存钱在这家银行的公司，就可以相互转账，不用发生真正的真金白银的运输，各家公司就可以完成转账，凭借“账目”，收到款项的公司在以后就可以提取那些“真金白银”，或者转账出去。而多家银行之间的“账目”呢？由于［人民银行］的成立，银行在人行开立账户一样，银行的总行之间，也不用真金白银的运输了。比如那上面“从北京运银子到珠海”的环节就可以省去了，站在“上帝视角”的［人民银行］（央行），只要摊开自己系统内的账本，写上“［农业银行］（总行）支出一千两，［珠海华润银行］（总行）收入一千两”，两家银行总行之间的资金划汇，就完成了。全国都在银行的管辖内，全国的银行都连接着人行的“内网”。

　　故事六：地域性支付（非营业时间） 有一次，“华润五丰行”进口了一批圣诞纪念版火鸡，所有餐馆都抢着订货，由于货源有限，“华润五丰行”宣布先款后货，先到先得。“北京全聚德珠海分号”为了抢占一批货源，急忙赶到钱庄，可惜过了17:00，［农业钱庄珠海分庄］的帐房先生遗憾的告诉伙计，［人民大钱庄］的魔力账本（大额支付系统）已经关闭了。正当伙计抓耳挠腮时，帐房先生提醒道，在非营业时间，广东省内有一个地域性的魔力账本还开着，可以通过它进行结算。帐房先生查了查广东省的省会广州的金库余额，够用！于是替“北京全聚德珠海分号”通过“地方版魔力账”本办理了转账。

　　解析：上文提到过，分行的钱大部分是存在总行的，但仍有一部分留存，用于第三方支付平台的结算。人行的支付清算系统有其运营时间，其中大额支付系统是8:30至17:00，在这以外的第三方平台支付系统，其中包括同城系统等。同城系统可以理解为地方版的小支付清算系统，由当地人行组织建立的区域范围内支付结算系统，有省域的，也有市域的。一般这种地域性的支付系统都采用7X24的方式运行，支持即时清算也支持批量清算。地域性的支付系统的头寸交割，一般是在各家银行在省会人行或者重要的市人行开立的一般准备金账户。即使是在人行主要的支付清算系统运营时段内，同城系统等也有其优势，包括：可即时记账、手续费低廉等。

责任编辑：方杰