随着各省（自治区）2025年政府工作报告的陆续发布，农村信用社改革计划逐渐明朗。据不完全统计，预计2025年至少有6家省级农商银行或农商联合银行将完成筹建工作，涉及江苏、江西、河南、贵州、新疆和内蒙古等省（自治区）。

农信社改革路径多元化

各地根据自身实际情况，采取了不同的农信社改革路径。目前，主要有“农商联合银行”和“农商银行”两种改革方向。

“农商联合银行”模式可进一步细分为两种。一种是“上参下”模式，即由地方财政、国企出资设立省级农商联合银行，如山西农商联合银行、广西农商联合银行、四川农商联合银行等。另一种是“下参上”模式，即由省内农信机构共同出资，典型代表是浙江农商联合银行。

“农商银行”即统一法人模式，通过向社会募集资本，将全省农信机构合并为统一法人，组建省级农村商业银行，原基层农信机构作为该农商行的分支机构。目前，辽宁农商银行、海南农商银行采用的就是这种模式。

部分地区采取“分步走”策略

值得注意的是，一些地区的农信社改革并非“一步到位”，而是采取“分步走”的策略，如新疆、河南、辽宁等。

以新疆为例，自2023年起，新疆农村信用社改革开始提档加速。截至2024年底，南疆阿克苏地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州、和田地区、喀什地区均已相继组建地州统一法人农商银行。随后，新疆又获批全疆统一法人改革方案，计划在此基础上进一步组建全疆统一法人农商银行。

新疆采取这样的“分步走”策略，主要是考虑到南疆四地州属于国家层面的深度贫困地区。根据微信公众号“新疆农村信用社”披露，在以地州为单位统一法人改革前，南疆四地州各县市法人行社普遍面临着服务半径长、经营成本高、盈利能力弱、风险防控难等问题，商业可持续发展面临严峻考验，亟须通过合并重组“抱团取暖”完成地州统一法人改革后，四家农商银行服务能力和效能都得以提升。

河南省的改革路径也颇具特色。该省农信社第一轮改革始于2022年10月。2023年8月，河南农商联合银行获批筹建，并于同年11月7日正式挂牌开业。在运营不到一年后，河南农信系统改革作出调整。2024年7月，河南省人民政府办公厅印发的《扎实推进2024年下半年经济稳进向好若干措施》中提出，推进河南农商银行组建。随后，包括河南农商联合银行、郑州农商行在内的25家省内法人机构审议通过了以新设合并方式组建河南农商银行的决议。

此外，多个省份此前透露农信社改革计划和方向，如湖北省在2024年全省国资国企工作会议上提出，力争年底前完成包括湖北农村商业联合银行组建在内的国企改革深化提升行动70%以上主体任务。

多位业内人士表示，在理顺股权关系、加强公司治理之余，农村中小银行应不断修炼内功，在支持本地经济发展中发挥更大的作用。

责任编辑：陈爱